第一章　ESG投資相關概述
1.1　基本概念
1.1.1　ESG相關概念
1.1.2　ESG發展歷程
1.1.3　ESG應用模式
1.1.4　ESG投資理念
1.2　發展ESG的重要性分析
1.2.1　ESG發展的意義
1.2.2　現代ESG責任概述
1.2.3　ESG信息披露的重要性
第二章　2022-2024年可持續金融發展分析
2.1　全球可持續金融發展分析
2.1.1　全球可持續金融發展基本情況
2.1.2　全球可持續金融發展規模分析
2.1.3　歐盟可持續金融體系推進進程
2.1.4　歐盟可持續金融具體分類方案
2.1.5　歐盟可持續金融發展經驗借鑒
2.1.6　可持續金融發展的國際經驗
2.2　中國可持續金融發展綜述
2.2.1　可持續金融發展意義
2.2.2　可持續金融發展背景
2.2.3　可持續金融體系構成
2.2.4　可持續金融推動因素
2.2.5　可持續金融政策梳理
2.2.6　可持續金融市場格局
2.2.7　可持續金融發展現狀
2.2.8　可持續金融國際標準
2.3　《可持續金融共同分類目錄》的應用
2.3.1　《共同分類目錄》的內容框架
2.3.2　《共同分類目錄》的重要意義
2.3.3　《共同分類目錄》的創新實踐
2.3.4　《共同分類目錄》的創新建議
2.4　中國可持續金融發展的問題及建議
2.4.1　可持續金融發展的問題
2.4.2　綠色金融體系持續完善
2.4.3　可持續金融的發展建議
2.4.4　可持續金融的發展策略
第三章　2022-2024年中國ESG發展環境分析
3.1　經濟環境
3.1.1　宏觀經濟概況
3.1.2　對外經濟分析
3.1.3　固定資產投資
3.1.4　工業運行情況
3.1.5　宏觀經濟展望
3.2　社會環境
3.2.1　人口結構狀況
3.2.2　社會消費規模
3.2.3　居民儲蓄情況
3.2.4　居民收入水平
3.2.5　居民消費結構
3.3　政策環境
3.3.1　ESG相關政策體系
3.3.2　ESG政策歷程
3.3.3　ESG信息披露政策
3.3.4　ESG相關評價政策
3.3.5　ESC債券相關政策
3.3.6　ESG相關激勵政策
3.3.7　央企ESG政策匯總
3.3.8　企業ESG披露指南
3.3.9　G20可持續金融路線圖
第四章　2022-2024年中國ESG行業發展分析
4.1　全球ESG行業發展分析
4.1.1　PRI簽署機構規模
4.1.2　ESG投資發展狀況
4.1.3　ESG債券發展現狀
4.1.4　國家ESG信息披露
4.1.5　ESG債券市場挑戰
4.1.6　ESG債券發展機遇
4.1.7　ESG監管趨勢
4.2　中國ESG行業的發展綜述
4.2.1　ESG投資現狀
4.2.2　ESG實踐進展
4.2.3　ESG風險分析
4.2.4　ESG信息披露
4.2.5　ESG投資策略
4.3　中國ESG市場運行情況
4.3.1　PRI簽約機構數量
4.3.2　ESG主題基金數量
4.3.3　A股公司ESG披露情況
4.3.4　上市公司ESG評級表現
4.4　中國可持續發展模式的ESG投資分析
4.4.1　ESG投資的政策環境
4.4.2　ESG投資商業與社會價值
4.4.3　ESG在私募股權中的應用
4.4.4　私募股權踐行ESG的意義
4.4.5　ESG投資合理回報的分析
4.4.6　ESG投資面臨的機遇和挑戰
4.5　中國ESG行業的發展問題及建議
4.5.1　企業應對新的ESG金融挑戰
4.5.2　ESG投資促進“雙碳”目標實現
4.5.3　ESG投資發展面臨的問題
4.5.4　ESG投資發展的政策建議
4.5.5　ESG發展短中長期建議
4.5.6　上市公司ESG發展建議
第五章　2022-2024年中國企業ESG投資分析
5.1　企業供應鏈ESG投資管理分析
5.1.1　供應鏈ESG管理的必要性
5.1.2　供應鏈ESG管理路徑分析
5.1.3　供應鏈ESG管理對策建議
5.2　上市公司ESG信息披露制度構建路徑分析
5.2.1　ESG信息披露制度的背景
5.2.2　ESG信息披露制度的價值
5.2.3　ESG信息披露制度構建的困境
5.2.4　ESG信息披露制度構建的路徑
5.3　中資企業海外發展ESG合規分析
5.3.1　海外企業ESG合規的必要性
5.3.2　海外企業ESG相關標準分析
5.3.3　企業海外ESG合規影響因素
5.3.4　企業海外ESG典型項目案例
5.3.5　企業做好ESG合規措施建議
5.4　ESG營銷對企業利潤的影響分析
5.4.1　企業ESG營銷發展背景
5.4.2　影響消費者行為的因素
5.4.3　企業ESG營銷的作用分析
5.4.4　ESG營銷與企業利潤關系
5.4.5　ESG營銷對企業的啟示
第六章　2022-2024年中國銀行業ESG投資分析
6.1　金融機構的ESG責任投資分析
6.1.1　金融機構ESG理念逐步形成
6.1.2　金融機構的ESG責任投資體系
6.1.3　金融機構的ESG責任投資實踐
6.1.4　金融機構ESG責任存在的問題
6.1.5　金融機構的ESG責任對策建議
6.2　銀行業踐行ESG的發展分析
6.2.1　國際銀行業在ESG的探索
6.2.2　銀行業ESG投資發展環境
6.2.3　銀行業ESG投資發展意義
6.2.4　銀行業ESG投資發展現狀
6.2.5　銀行業踐行ESG的難點分析
6.2.6　ESG融入銀行風險管理體系
6.2.7　銀行業ESG發展的政策建議
6.3　A股上市銀行ESG投資發展分析
6.3.1　上市銀行ESG披露要求指引
6.3.2　上市銀行ESG發展情況分析
6.3.3　上市銀行ESG實踐案例分析
6.3.4　上市銀行ESG的啟示與建議
6.4　商業銀行踐行ESG投資理念的分析
6.4.1　商業銀行踐行ESG理念具有重要作用
6.4.2　我國大型商業銀行ESG總體實踐進展
6.4.3　商業銀行踐行ESG理念遵循科學路徑
6.4.4　商業銀行踐行ESG理念的機遇分析
6.4.5　商業銀行踐行ESG理念的對策與建議
6.5　ESG風險對商業銀行可持續發展的影響分析
6.5.1　ESG風險對商業銀行經營的背景
6.5.2　ESG風險對商業銀行管理的影響
6.5.3　ESG風險對商業銀行模式的影響
6.5.4　ESG對商業銀行發展的啟示及建議
第七章　2022-2024年中國基金業ESG投資分析
7.1　養老基金ESG投資的發展分析
7.1.1　養老基金ESG投資背景
7.1.2　ESG投資與養老基金內涵
7.1.3　養老基金實行ESG投資意義
7.1.4　養老金ESG投資的推動因素
7.1.5　養老基金ESG投資中國實踐
7.1.6　養老基金ESG投資發展困境
7.1.7　養老基金ESG投資發展建議
7.1.8　養老基金ESG投資發展趨勢
7.1.9　養老基金ESG投資國外經驗
7.2　主權養老保險基金ESG投資分析
7.2.1　ESG理念與主權養老基金投資
7.2.2　國外主權養老基金ESG投資實踐
7.2.3　我國主權養老基金ESG投資現狀
7.2.4　我國主權養老基金ESG投資困境
7.2.5　我國主權養老基金ESG投資建議
7.3　外匯儲備ESG及基金發展分析
7.3.1　外匯儲備ESG基金投資現狀
7.3.2　外匯儲備ESG投資發展挑戰
7.3.3　外匯儲備ESG投資政策建議
7.3.4　外匯儲備ESG投資發展趨勢
7.4　公募基金ESG評級發展分析
7.4.1　公募基金ESG評級發展背景
7.4.2　ESG公募基金評級體系分析
7.4.3　ESG公募基金評級體系的影響
7.4.4　公募基金ESG評級體系未來發展
7.4.5　公募基金管理機構ESG投資趨勢
第八章　2021-2024年國內ESG領域重點銀行經營狀況
8.1　中國銀行
8.1.1　企業發展概況
8.1.2　中國銀行ESG
8.1.3　經營效益分析
8.1.4　業務經營分析
8.1.5　財務狀況分析
8.1.6　核心競爭力分析
8.1.7　未來前景展望
8.2　工商銀行
8.2.1　企業發展概況
8.2.2　工商銀行ESG
8.2.3　經營效益分析
8.2.4　業務經營分析
8.2.5　財務狀況分析
8.2.6　核心競爭力分析
8.2.7　公司發展戰略
8.2.8　未來前景展望
8.3　建設銀行
8.3.1　企業發展概況
8.3.2　建設銀行ESG
8.3.3　經營效益分析
8.3.4　業務經營分析
8.3.5　財務狀況分析
8.3.6　核心競爭力分析
8.3.7　公司發展戰略
8.3.8　未來前景展望
8.4　農業銀行
8.4.1　企業發展概況
8.4.2　農業銀行ESG
8.4.3　經營效益分析
8.4.4　業務經營分析
8.4.5　財務狀況分析
8.4.6　核心競爭力分析
8.4.7　未來前景展望
8.5　招商銀行
8.5.1　企業發展概況
8.5.2　招商銀行ESG
8.5.3　經營效益分析
8.5.4　業務經營分析
8.5.5　財務狀況分析
8.5.6　核心競爭力分析
8.5.7　公司發展戰略
8.5.8　未來前景展望
8.6　興業銀行
8.6.1　企業發展概況
8.6.2　興業銀行ESG
8.6.3　經營效益分析
8.6.4　業務經營分析
8.6.5　財務狀況分析
8.6.6　核心競爭力分析
8.6.7　公司發展戰略
8.6.8　未來前景展望
第九章　2024-2028年中國ESG投資發展前景及趨勢分析
9.1　中國ESG投資發展前景分析
9.1.1　ESG投資發展開局良好
9.1.2　ESG投資發展前景廣闊
9.1.3　ESG投資蘊藏巨大機遇
9.1.4　上市公司ESG發展機遇
9.1.5　推動ESG投資創新發展
9.2　中國ESG投資發展趨勢分析
9.2.1　典型行業ESG發展趨勢
9.2.2　ESG投資總體發展趨勢
9.2.3　中國ESG投資趨勢分析
9.2.4　ESG投資信息披露發展趨勢
9.2.5　“十四五”時期ESG投資展望

圖表1　ESG理論與應用發展一覽
圖表2　ESG體系的重要意義
圖表3　2019-2021年全球可持續金融發行額及增幅
圖表4　2016-2022年歐盟相關可持續金融政策一覽表
圖表5　可持續金融政策梳理（一）
圖表6　可持續金融政策梳理（二）
圖表7　可持續金融政策梳理（三）
圖表8　中國可持續金融市場全景視圖
圖表9　2018-2022年國內生產總值及其增長速度
圖表10　2018-2022年三次產業增加值占生產總值比重
圖表11　2023年GDP初步核算數據
圖表12　2018-2023年GDP同比增長速度
圖表13　2018-2023年GDP環比增長速度
圖表14　2018-2022年貨物進出口總額
圖表15　2022年貨物進出口總額及其增長速度
圖表16　2022年主要商品出口數量、金額及其增長速度
圖表17　2022年主要商品進口數量、金額及其增長速度
圖表18　2022年對主要國家和地區貨物進出口金額、增長速度及其比重
圖表19　2022年三次產業投資占固定資產投資比重（不含農戶）
圖表20　2022年分行業固定資產投資（不含農戶）增長速度
圖表21　2022年固定資產投資新增主要生產與運營能力
圖表22　2022年房地產開發和銷售主要指標及其增長速度
圖表23　2022-2023年全國固定資產投資（不含農戶）同比增速
圖表24　2023年固定資產投資（不含農戶）主要數據
圖表25　2018-2022年全部工業增加值及其增長速度
圖表26　2022年主要工業產品產量及其增長速度
圖表27　2022-2023年規模以上工業增加值同比增長速度
圖表28　2023年規模以上工業生產主要數據
圖表29　2022年年末人口數及其構成
圖表30　2018-2022年社會消費品零售總額及其增長速度
圖表31　2022-2023年社會消費品零售總額同比增速
圖表32　2022-2023年按消費類型分零售額同比增速
圖表33　2023年社會消費品零售總額主要數據
圖表34　1980-2022年我國居民儲蓄率變化
圖表35　2018-2022年全國居民人均可支配收入及其增長速度
圖表36　2022-2023年全國及分城鄉居民人均可支配收入與增速
圖表37　2023年全國居民收入主要數據
圖表38　2023年城鄉居民收入主要數據
圖表39　2022年全國居民人均消費支出及其構成
圖表40　2023年居民人均消費支出及構成
圖表41　2023年全國居民消費支出主要數據
圖表42　2023年城鄉居民消費支出主要數據
圖表43　中國ESG相關政策框架
圖表44　中國ESG相關政策發展歷程
圖表45　萌芽期國內ESG相關政策梳理（一）
圖表46　萌芽期國內ESG相關政策梳理（二）
圖表47　探索期國內ESG相關政策梳理（一）
圖表48　探索期國內ESG相關政策梳理（二）
圖表49　加速推進期國內ESG相關政策梳理（一）
圖表50　加速推進期國內ESG相關政策梳理（二）
圖表51　2022年國內ESG信息披露政策梳理
圖表52　2022年國外ESG信息披露政策梳理
圖表53　ESG相關金融機構業績評價政策
圖表54　中國ESC主題債券相關政策
圖表55　部分地方政府綠色貸款和綠色債券貼息政策
圖表56　2008-2022年央企ESG政策梳理
圖表57　截至2023年全球簽署PRI機構分布
圖表58　截至2023年中國簽署PRI機構分布
圖表59　2018-2023年標普500 ESG指數和標普500指數的表現差異
圖表60　標普500 ESG指數行業構成
圖表61　2006-2022年全球ESG ETF資產規模
圖表62　2021年底全球ESG ETF資產分地區占比
圖表63　2012-2022全球ESG債券銷售量
圖表64　2014-2022全球ESG債券發行量
圖表65　歐盟與ESC信息披露相關的主要政策
圖表66　美國與ESC信息披露相關的主要政策
圖表67　《歐盟可持續金融分類法》對不同主體的披露要求
圖表68　預計到2025年部分國家的監管舉措（一）
圖表69　預計到2025年部分國家的監管舉措（二）
圖表70　預計到2025年部分國家的監管舉措（三）
圖表71　預計到2025年部分國家的監管舉措（四）
圖表72　1992-2022年我國ESG公募基金新成立數量
圖表73　1992-2022年我國ESG公募基金成立規模
圖表74　ESG投資策略的分類與定義
圖表75　ESG整合策略的典型分析框架
圖表76　2018-2023年中國PRI簽署機構數量變化
圖表77　2023年純ESG主題基金結構
圖表78　2011-2023年純ESG主題基金規模變化
圖表79　純ESG主題基金TOP10基金管理人規模與管理數量變化
圖表80　2007-2022年全A股上市公司獨立ESG/社會責任報告披露情況
圖表81　截至2023年全A股上市公司新一年獨立ESG社會責任報告披露情況
圖表82　截至2023年各行業A股上市公司新一年ESG社會責任報告披露率
圖表83　截至2023年各類型A股上市公司新一年ESG社會責任報告披露率
圖表84　2021-2023年上市10年以上A股上市公司Wind ESG評級分布
圖表85　2021-2023年央企上市公司Wind ESG評級分布
圖表86　2021-2023年上市10年以上A股上市公司華證ESG評級分布
圖表87　2021-2023年央企上市公司華證ESG評級分布
圖表88　2021-2023年上市10年以上A股上市公司商道融綠ESG評級分布
圖表89　2021-2023年央企上市公司商道融綠ESG評級分布
圖表90　2021-2023年上市10年以上A股上市公司盟浪ESG評級分布
圖表91　2021-2023年央企上市公司盟浪ESG評級分布
圖表92　2021-2023央企與上市10年以上A股公司富時羅素ESG均分對比
圖表93　企業供應鏈關聯風險判定流程
圖表94　企業供應鏈管理風險傳導機制分析
圖表95　基于ESG的企業供應鏈管理框架
圖表96　滬深兩所ESG披露數量（含英文版）
圖表97　24家上市公司ESG報告的編制依據統計
圖表98　ESG管治架構的代表性模板
圖表99　定期報告的編制與審議
圖表100　與ESG責任投資直接相關的政策
圖表101　與信息披露相關的政策
圖表102　ESG責任投資配套政策
圖表103　2019-2022年ESG銀行理財產品發行數量
圖表104　2022中國內地上市銀行ESG評級分布情況
圖表105　銀行業ESG監管政策
圖表106　中國簽署PRB的銀行
圖表107　2020-2022年部分商業銀行MSCI ESG評級情況
圖表108　2001-2020年日本GPIF資產管理規模和實際投資收益率
圖表109　日本政府養老金投資基金的ESG指數投資
圖表110　2008-2021年CPP凈資產規模和凈收益率
圖表111　2017-2021年加拿大CPPIB對可再生能源的投資
圖表112　2018-2021年CPPIB發行的綠色債券
圖表113　2009-2021年GPFG基金資產規模和收益率
圖表114　GPFG環境相關公司股權投資（部分舉例）
圖表115　2021年挪威GPFG基于ESG標準的撤資統計
圖表116　2011-2021年CalSTRS基金資產總市值和收益率
圖表117　加州公務員退休基金ESG投資管理模式
圖表118　加拿大養老金計劃ESG投資管理模式
圖表119　日本政府養老投資基金ESG投資管理模式
圖表120　2020-2023年中國銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表121　2020-2023年中國銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表122　2020-2023年中國銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表123　2021-2022中國銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表124　2022-2023年中國銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表125　2022-2023年中國銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表126　2020-2023年中國銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表127　2020-2023年中國銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表128　2020-2023年中國銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表129　2020-2023年中國銀行股份有限公司運營能力指標
圖表130　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表131　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表132　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表133　2021-2022年中國工商銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表134　2021-2022年中國工商銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表135　2022-2023年中國工商銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表136　2022-2023年中國工商銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表137　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表138　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表139　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表140　2020-2023年中國工商銀行股份有限公司運營能力指標
圖表141　建設銀行ESG治理架構
圖表142　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表143　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表144　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表145　2021-2022中國建設銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表146　2021-2022年中國建設銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表147　2022-2023年中國建設銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表148　2022-2023年中國建設銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表149　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表150　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表151　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表152　2020-2023年中國建設銀行股份有限公司運營能力指標
圖表153　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表154　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表155　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表156　2021-2022年中國農業銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表157　2021-2022年中國農業銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表158　2022-2023年中國農業銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表159　2022-2023年中國農業銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表160　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表161　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表162　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表163　2020-2023年中國農業銀行股份有限公司運營能力指標
圖表164　2020-2023年招商銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表165　2020-2023年招商銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表166　2020-2023年招商銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表167　2021-2022年招商銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表168　2021-2022年招商銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表169　2022-2023年招商銀行股份有限公司營業收入分業務
圖表170　2022-2023年招商銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表171　2020-2023年招商銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表172　2020-2023年招商銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表173　2020-2023年招商銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表174　2020-2023年招商銀行股份有限公司運營能力指標
圖表175　2020-2023年興業銀行股份有限公司總資產及凈資產規模
圖表176　2020-2023年興業銀行股份有限公司營業收入及增速
圖表177　2020-2023年興業銀行股份有限公司凈利潤及增速
圖表178　2022年興業銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表179　2023年興業銀行股份有限公司營業收入分地區
圖表180　2020-2023年興業銀行股份有限公司營業利潤及營業利潤率
圖表181　2020-2023年興業銀行股份有限公司凈資產收益率
圖表182　2020-2023年興業銀行股份有限公司資產負債率水平
圖表183　2020-2023年興業銀行股份有限公司運營能力指標